Tout savoir sur l'assurance-vie

Formation

Type de formation :

Thèmes : Commercial - Marketing - Vente

Régions : Toutes les régions

Connaissances et Pré-requis

Cette formation nécessite d'avoir des connaissances générales en fiscalité et en gestion de patrimoine.

Objectif


Maîtriser les règles civiles et fiscales d'un contrat d'assurance-vie.
Savoir utiliser le contrat d'assurance-vie dans le cadre de la gestion patrimoniale.
Identifier les risques juridiques et fiscaux.
Positionner l'assurance-vie dans l'offre des produits d'épargne.

Programme

1/ Maîtriser les principes d'un contrat d'assurance-vie

L'environnement juridique du contrat d'assurance-vie :
La stipulation pour autrui.
Les intervenants au contrat : souscripteur, assuré, assureur et bénéficiaire.
Les bases techniques de l'assurance-vie :
prime unique et périodique ;
avance, rachat, réduction et résiliation ;
provisions mathématiques, taux technique et participation aux Bénéfices.
La souscription du contrat :
le devoir d'information et de conseil ; le consentement de l'assuré et la faculté de renonciation.
La clause bénéficiaire :
sa rédaction et les points de vigilance ;
acceptation : conditions et conséquences ;
son démembrement : avantages et limites.

2/ Cerner les différents types de contrat

Les différents types de contrat :
vie universelle ;
multi-supports ;
à actifs cantonnés.
Les contrats récents : vie entière, profils d'investissement, allocation d'actifs, euro-croissance, vie-génération.
L'assurance-vie par rapport à d'autres solutions : PEA, PEP, PERP.
Situer les stratégies patrimoniales utilisant l'assurance-vie.

3/ Délimiter les incidences sur les régimes matrimoniaux et successions

Les points de vigilance au regard des régimes matrimoniaux :
souscription conjointe ;
souscription individuelle.
Sort du contrat en cas de divorce.
Assurance-vie et droit des successions.

4/ Maîtriser la fiscalité des contrats

Le régime fiscal des prestations en cas de vie :
fiscalité des rachats selon date de souscription et durée du contrat ;
différents régimes fiscaux des rentes ;
ISF quelle valeur déclarer ?
La fiscalité en cas de succession :
principe d'exonération et ses limites ;
conséquences fiscales de la réponse ministérielle Bacquet ;
les articles 757 B et 990 I du CGI.


Public

Utilisateur autodidacte possédant des notions d'Excel et souhaitant consolider ses connaissances et se mettre à niveau avant de suivre la formation "Excel 2013 - Perfectionnement" (réf. 8112).